北京市残疾人福利基金会2020年财务工作报告

截止2020年11月30日，基金会共募集款物1056.14万元（含银行存款利息），主要由货币资金393.02万元（含银行存款利息）、确认收入的物资捐赠11.4万元和其他物资捐赠651.72万元三部分构成。总支出2764.51万元，含货币资金291.79万元、确认收入的物资捐赠11.4万元和其他物资2461.32万元，由业务活动经费和管理费用两部分构成，其中业务活动经费支出占总支出的93%。

第一部分，涉及货币资金业务的说明

一、财务收支状况

截止2020年11月30日基金会总货币资金及可确认收入的物资捐赠收入为404.42万元，总货币资金及可确认收入的物资支出为303.19万元。

      收入中，接收捐赠收入401.2万元；其中非定向捐赠1.62万元以及定向捐赠399.58万元。

      银行存款利息收入3.22万元。

支出中，公益支出282.29万元；含非定向捐助支出13.8万元；定向捐助支出268.49万元。定向捐助支出主要有：1.助残公益项目使用110.62万元，其中50万元用于武汉抗疫工作，60万元用于残健儿童汇演。2.我在内蒙有只羊公益项目使用80万元，用于科尔沁左翼中旗残疾人扶贫工作。3.兴安盟精准扶贫项目使用13万元用于资助贫困残疾儿童。4.安钟岩捐赠汽车项目使用11.4万元。5.京蒙对口支援项目使用10万元，河北保定望都县扶贫项目使用10万元，用于当地扶贫工作。6.通州关爱中心项目使用8.2万元、北京青年融合创业大赛获奖团队扶持资金项目使用6万元、社区运动康复师公益项目使用4.8万元、武汉抗疫项目使用4.47万元，东城区残疾人公益基金项目使用3万元、爱在顺义项目使用1.5万元、门头沟助残项目使用1万元、北京荣军保安服务有限公司捐赠采购发放防疫物资项目使用1万元。按照《基金会管理条例》第二十九条规定“公募基金会每年用于从事章程规定的公益事业支出，不得低于上一年总收入的70%”，我会上年总收入为411.72万元，截止目前我会公益事业支出占上一年总收入的68.56%，预计12月将支出约42万元，其中内蒙有只羊项目支出20万元。符合上述条例规定要求。尚需要进一步加快完善各项报销手续。

支出中，发生管理费用20.9万元。其中工作人员工资福利支出10.48万元；办公经费支出0.77万元，交通费支出1.79万元，折旧6万元，审计费1.1万元；差旅费0.31万元。行政办公支出占今年资金总支出的6.89%，符合《基金会管理条例》中“基金会工作人员工资福利和行政办公支出累计不得超过当年总支出的10%”的要求。

     二、资产状况

    截止2020年11月30日，北京市残疾人福利基金会资产总额1951.5万元，负债0.57万元，净资产1950.93万元。

     总资产中，流动资产为1928.41万元; 负债中，流动负债0.57元，系代扣尚未上缴的职工医保社保公积金个人负担部分。

净资产中，限定性净资产1279.19万元，非限定性净资产671.74万元。

第二部分，涉及物资的业务说明

      截止2020年11月30日基金会共收到（并完成交接手续）708.72万元物资 。其中：蜜儿餐200万元（1万件）；中基会转赠集善学习卡100万元（500件）；防疫物资115.5万元（包括口罩11万件、隔离衣100件、酒精160件等）；婴幼儿辅食83.17万元（6090件）；幼儿配方奶粉79.6万元（2000件）；中基会转赠日化用品55.34万元（6.25万件），中基会转赠维他奶、茶饮料54.65万元（1.14万件）；摄影器材3.4万元（1套）；轮椅2.56万元（50辆）等。核销过期物资海信爱心圆梦助残卡57万元（285件）。

截止2020年11月30日基金会共发出（并完成交接手续）1688.37万元物资 。其中：药品（注射用鼠神经生长因子）854.7万元（4.2万件）；蜜儿餐200万元（1万件）；洗车卡145.79万元（826件）；日化用品180.89万元（9.73万件）；婴幼儿辅食78.48万元（5750件）；图书56.22万元（1.01万本）；集善学习卡54万元（270件）；防疫物资74.29万元（7.55万件）。

第三部分，有关完善加强财务管理工作的措施

2020年，基金会秘书处加强了内控工作。并根据北京市财政局京财会〔2020〕629号《北京市财政局关于印发行政事业单位及民间非营利组织捐赠事项有关会计核算及内控管理指南的通知》文件要求，规范了民间非营利组织捐赠事项的会计核算，做好捐赠资金和物资的会计核算工作，确保会计信息的真实、完整。接受捐赠后根据捐赠协议、物资清单向捐赠人出具合法真实有效的票据。进一步规范了物资捐赠的管理，对能够提供发票、捐赠协议或能够确认公允价值及第三方评估价值的捐赠物资按其相应价值确认收入，对无法通过上述方法确认价值的物资单独造册登记备查。

同时，基金会秘书处根据信息公开相关要求，定期在中国慈善信息平台、首都公益慈善联合会网站、基金会中心网、北京市残疾人福利基金会等网站上依法公开限定性项目的实际执行情况，接受社会监督，做到了基金会财务数据真实、准确、公开、透明。